51
PT Voksel Electric Tbk.
Annual Report 2014
4. Melakukan pemantauan dan pengecekan atas pelaksanaan
tindak lanjut atas hasil audit internal maupun eksternal.
5. Melakukan koordinasi kegiatan Unit Audit Internal dengan
unit-unit kerja lain di PT Voksel Electric Tbk. dan pihak auditor
eksternal berdasarkan penugasan manajemen.
6. Memberikan bantuan berupa masukan dalam penyempurnaan
sistim, prosedur dan kebijakan yang diperlukan bagi tercapainya
efisiensi dan keefektifan kegiatan dan pengendalian internal
sehingga selaras dengan misi dan tujuan serta strategi
perusahaan.
7. Menyusun dan memperbaharui program audit quality
development dan pengembangan sumber daya manusia untuk
mengevaluasi mutu kegiatan audit dari tim audit guna menjaga
kualitasnya dan menghasilkan auditor yang profesional
8. Menyelenggarakan administrasi untuk mendukung tertib
administrasi dan pelaporan kegiatan Audit Internal.
Pelaksanaan Tugas Unit Audit Internal
Unit Internal Audit bekerja berdasarkan rencana audit tahunan
yang telah mendapat persetujuan oleh Direktur Utama dan
Komisaris, sesuai dengan Piagam Audit Internal. Untuk
meningkatkan efisiensi dan efektivitas, unit audit internal dalam
menjalankan fungsinya telah melakukan audit berdasarkan risiko
(risk based audit) dan berkonsentrasi pada transaksi material yang
mengandung risiko potensial.
Selama tahun 2014 Unit Audit Internal telah menyelesaikan
penugasan audit terhadap beberapa department dalam Perseroan,
serta anak perusahaan. Dalam pelaksanaan penugasan tersebut
unit audit internal didukung dengan metode-metode sistematik,
baik itu dalam penugasan pemeriksaan secara regular maupun
khusus. Tujuan penugasan lebih dititikberatkan pada pengujian
pengendalian internal, selain itu juga dalam rangka menanamkan
kesadaran akan perlunya pengendalian internal pada Perseroan.
Dengan pelaksanaan audit tersebut, Perseroan yakin bahwa
seluruh kinerja Perseroan dapat terus dipertahankan dan
dikembangkan. Unit Audit Internal juga menghadiri beberapa kali
pertemuan dengan Komite Audit guna melaporkan hasil dari
berbagai kegiatan penugasan dan mengkoordinasikan penerapan
sistem pengendalian internal Perseroan. Keseluruhan rekomendasi
Unit Audit Internal dipantau agar dapat memastikan penerapannya
secara benar oleh departemen dan anak perusahaan yang terkait.
Sistim Pengendalian Internal
Pengendalian internal merupakan suatu mekanisme pengawasan
yang ditetapkan oleh Manajemen secara berkesinambungan yang
bermanfaat:
•
Untuk menjaga dan mengamankan harta kekayaan Perseroan.
•
Untuk menjamin ketersediaan laporan yang akurat.
4. Monitor and check the follow up action of internal and external
audit result.
5. Coordinate Internal Audit Unit activity with other units in the
Company and also external auditor based on task from the
Management.
6. Give suggestions for the improvement of system, procedure,
and policy to achieve efficiency and effectiveness of the activity
and internal monitoring in line with the Company’s mission,
objective and strategy.
7. Prepare and update ”Audit Quality Development” program and
human resource development to evaluate the quality of audit
activity from audit team to maintain its quality and produce
professional auditor.
8. Perform administration to support orderly administration and
report Internal Audit activity.
Internal Audit Unit Performance
Internal Audit Unit works based on an annual audit plan which has
been approved by the Director and the Commissioner, in
accordance with the Internal Audit Charter. To improve efficiency
and effectiveness, internal audit units in carrying out its functions
have been conducting audits based on risk (risk based audit) and
concentrate on material transactions that contain potential risks.
During the year 2014 the Internal Audit Unit has completed the
audit assignment to some department in the Company, and its
subsidiaries. In the implementation of the assignment, the internal
audit unit is supported by systematic methods, both in the
assignment of regular or special examination. The purpose of the
assignment is more focused on the testing of internal control, it is
also in order to instill awareness of the need for internal control in
the Company. With implementation of the audit, the Company
believes that all of the Company's performance can be maintained
and developed. Internal Audit Unit also attended several meetings
with the Audit Committee to report on the results of the various
activities and coordinating the implementation of the assignment
of the internal control system of the Company. Overall
recommendations of the Internal Audit Unit are monitored in order
to ensure correct implementation by the department and related
subsidiaries.
Internal Control System
Internal Control is a monitoring mechanism continuously set by the
Management with advantages as follows:
•
Protect and secure the Company’s assets
•
Ensure the availability of accurate report
